Budget de trésorerie, savoir établir un budget prévisionnel

• Acquérir la méthodologie du processus budgétaire
• Acquérir des méthodes de construction du budget de trésorerie

Introduction : objectif du pilotage de la trésorerie

• Comprendre l'intérêt du pilotage de trésorerie
• Appréhender les indicateurs clés
• Intégrer la dimension d'évolution dans vos tableaux de bord prévisionnels

Assimiler les méthodes de construction du budget des encaissements

• Prise en compte du budget des ventes : méthodes de prévision
• Visualiser l’impact des conditions de règlement

Assimiler les méthodes de construction du budget des décaissements

• Prise en compte du budget des achats, des frais de production, de la TVA et des investissements
• Visualiser l’impact des conditions de règlement des fournisseurs

Synthèse : Maîtriser l’élaboration du budget de trésorerie

• Prendre en compte des éléments bilanciels
• Prise en compte des encaissements et décaissements
• Analyse de la situation de trésorerie et proposition de solutions
• Élaborer le budget de trésorerie après ajustements