MC - États COREP CRR3 : principales évolutions

• Comprendre et connaître les principales évolutions CRR3 des états relatifs au ratio de solvabilité, dénommés “états COREP”.
• Connaître les règles, les principes et les caractéristiques générales des états COREP.
• Approfondir et illustrer les modalités d’élaboration et de contrôle de ces états.

1INTRODUCTION

De Bâle I à finalisation Bâle III.

Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.

Le rôle de l’EBA et de la BCE.

Présentation générale des états COREP : liste, périodicité, délais et modalités de transmission.

Objectifs de la réforme « Finalisation Bâle III » et présentation du calendrier EBA de mise en œuvre.

De Bâle I à finalisation Bâle III.

Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.

Le rôle de l’EBA et de la BCE.

Présentation générale des états COREP : liste, périodicité, délais et modalités de transmission.

Objectifs de la réforme « Finalisation Bâle III » et présentation du calendrier EBA de mise en œuvre.

2LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RISQUE DE CRÉDIT

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit :

• Approche standard.
• Approche IRB.
• Techniques d’atténuation des risques de crédit.

Présentation des évolutions CRR3

• L’Output Floor : Définition et calcul
• Nouvelles classes d’exposition
• Nouvelles règles de pondération
• Etc.

Examen des évolutions CRR3 sur les états COREP « CR » : CR SA, CR IRB, CR GB, CR SETT…

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit :

• Approche standard.
• Approche IRB.
• Techniques d’atténuation des risques de crédit.
• Approche standard.
• Approche IRB.
• Techniques d’atténuation des risques de crédit.

Présentation des évolutions CRR3

• L’Output Floor : Définition et calcul
• Nouvelles classes d’exposition
• Nouvelles règles de pondération
• Etc.
• L’Output Floor : Définition et calcul
• Nouvelles classes d’exposition
• Nouvelles règles de pondération
• Etc.

Examen des évolutions CRR3 sur les états COREP « CR » : CR SA, CR IRB, CR GB, CR SETT…

3LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX FONDS PROPRES

Rappel sur les fonds propres :

• Composantes et contenu des fonds propres.
• Niveau de fonds propres.
• Périodes transitoires.
• Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.

Présentation des évolutions CRR3 sur les états COREP Fonds Propres : CA1, CA2, CA3…

Rappel sur les fonds propres :

• Composantes et contenu des fonds propres.
• Niveau de fonds propres.
• Périodes transitoires.
• Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.
• Composantes et contenu des fonds propres.
• Niveau de fonds propres.
• Périodes transitoires.
• Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.

Présentation des évolutions CRR3 sur les états COREP Fonds Propres : CA1, CA2, CA3…

4LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES DE MARCHÉ

Rappel des principes de calcul des risques de marché :

• Nouvelle frontière « Trading » vs « Banking » book.
• Seuils et périmètre.
• Offsetting Group.
• CRR3 : nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).

Examen des états COREP : « FRTB », « RM CRR3 » et « Boundary Trading/Non Trading ».

Rappel des principes de calcul des risques de marché :

• Nouvelle frontière « Trading » vs « Banking » book.
• Seuils et périmètre.
• Offsetting Group.
• CRR3 : nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).
• Nouvelle frontière « Trading » vs « Banking » book.
• Seuils et périmètre.
• Offsetting Group.
• CRR3 : nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).

Examen des états COREP : « FRTB », « RM CRR3 » et « Boundary Trading/Non Trading ».

5LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES OPÉRATIONNELS

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels :

• Définition du risque opérationnel.
• Nouvelle méthode de calcul « CRR3 » et présentation des indicateurs de calcul CRR3
• Lien avec le « FINREP ».

Examen des nouveaux états COREP « RO » CRR3.

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels :

• Définition du risque opérationnel.
• Nouvelle méthode de calcul « CRR3 » et présentation des indicateurs de calcul CRR3
• Lien avec le « FINREP ».
• Définition du risque opérationnel.
• Nouvelle méthode de calcul « CRR3 » et présentation des indicateurs de calcul CRR3
• Lien avec le « FINREP ».

Examen des nouveaux états COREP « RO » CRR3.

6SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.

Évaluation de la formation.

Synthèse de la journée.

Évaluation de la formation.